Salta el contingut

Interès nominal, efectiu i TAE

Els conceptes d'interès

Per comparar productes financers cal distingir tres conceptes:

Concepte Definició
TIN (tipus d'interès nominal) Percentatge pactat amb l'entitat en concepte de pagament pels diners prestats. És el tant per cent que rep el banc per cedir els diners. No inclou comissions ni despeses.
TAE (taxa anual equivalent) Càlcul que té en compte el TIN, la freqüència dels pagaments (mensual, trimestral…), les comissions (obertura, cancel·lació, amortització) i les despeses de l'operació. Permet comparar productes.
TIE (tipus d'interès efectiu) Tipus que iguala pagaments i cobraments del principal i els interessos tenint en compte el moment en què es produeixen; es construeix amb la fórmula de l'interès compost.

Per comparar, mira la TAE

Dos préstecs amb el mateix TIN poden tenir un cost real diferent segons les comissions i la periodicitat dels pagaments. La TAE és l'indicador que permet comparar-los de manera homogènia.

Components del tipus d'interès referenciat

Molts préstecs (especialment hipotecaris) tenen un interès variable definit com "euríbor + X punts":

  • Euríbor: tipus al qual les entitats financeres es presten diners a la zona euro (índex de referència).
  • Diferencial: marge de benefici de l'entitat, la diferència entre l'interès aplicat i el tipus de referència.

Càlcul del tipus variable

Si l'euríbor vigent és del 3 % i l'entitat aplica un diferencial de 5 punts, el tipus d'interès de l'operació serà: 3 % + 5 % = 8 %.

Altres elements d'un préstec

Element Descripció
Parts Prestador (qui lliura els diners) i prestatari (qui els rep i els torna).
Garanties Personals, reals (penyora sobre béns mobles o hipoteca sobre immobles) o avals.
Interès Fix o variable (referenciat a l'euríbor).
Període de devolució Temps total de l'operació.
Periodicitat Freqüència dels pagaments (mensual, semestral…).
Quota Quantitat que es paga en cada període.
Comissió Percentatge que l'entitat cobra sobre l'operació (per exemple, la comissió d'obertura, aplicada un sol cop).

Avals, fiances i garanties bancàries

Per a determinades operacions —com les de transport especial— les empreses necessiten avals, fiances o garanties bancàries. L'aval és un compromís de l'entitat financera de respondre pel client davant d'un tercer si aquest no compleix. Per sol·licitar-lo, l'entitat analitza la solvència del client i acostuma a exigir contragaranties i una comissió d'aval.

Miniactivitat — AC0623/03/03 (TAE i comparació de préstecs)

Amb el simulador de la TAE del Banc d'Espanya, calcula la TAE d'un préstec de 20.000 € a un TIN del 8 %, amb 200 € de despeses d'estudi inicials i una assegurança de 25 €/mes, a 5 anys. Després, compara ofertes reals de préstecs hipotecaris de tres entitats amb full de càlcul i tria la més favorable, justificant la resposta. (CA3.3, CA3.5, CA3.9)

Referències